Inflação aumenta limite de contribuição da TFSA para 2023

Como um pequeno consolo para o custo de vida exorbitante, o governo federal está aumentando o limite de contribuição da conta de poupança isenta de impostos (TFSA) para 2023 em US$ 500 adicionais.

Isso significa que o valor total que qualquer pessoa com mais de 18 anos pode contribuir para o TFSA aumentará em US$ 6.500 a partir de 1º de janeiro. Nos anos anteriores, o limite de contribuição foi aumentado em US$ 6.000. O aumento de US$ 500 é resultado de uma fórmula para indexar os limites anuais à inflação em incrementos de US$ 500.

É importante observar que o limite se aplica apenas aos detentores de TFSA que contribuíram com o valor máximo em anos anteriores. Em outras palavras, o espaço de contribuição não utilizado se acumula ao longo do tempo e pode ser transportado para anos futuros. De acordo com a última estimativa da Canada Revenue Agency (CRA), apenas 10% dos detentores de TFSA estão contribuindo com seus limites totais. Para a grande maioria, os limites anuais não são um problema.

TFSA: A CONTA DE INVESTIMENTO ISENTA DE IMPOSTOS POR EXCELÊNCIA

Desde a sua introdução após a crise financeira global de 2008, a TFSA tornou-se o melhor veículo de investimento isento de impostos para todos. Ganhos de investimentos que não sejam dividendos dos EUA não são tributados em uma TFSA.

Os fundos podem ser retirados a qualquer momento, e os retornos de investimento – sejam ganhos de capital de ações vendidas ou renda de dividendos canadenses e títulos de renda fixa – são “isentos de impostos”.

Em contas não registradas, em comparação, metade dos ganhos de capital são tributados e a maior parte da renda é totalmente tributada pela alíquota marginal do indivíduo.

Os dividendos também estão sujeitos à tributação integral, mas os créditos fiscais podem ser aplicados a pagamentos de empresas qualificadas.

Em comparação, as contribuições para um Plano de Poupança para Aposentadoria Registrada (RRSP) – e os retornos que geram ao longo do tempo – são totalmente tributados quando retirados à taxa marginal do indivíduo.

No entanto, as contribuições RRSP podem ser deduzidas do lucro tributável, ao contrário das contribuições TFSA.

O TFSA é ótimo para metas de economia de curto prazo, como faculdade ou férias, mas também se tornou uma ferramenta de economia de impostos muito eficaz para aposentadoria à medida que o valor da contribuição elegível aumenta. Com planejamento adequado, os fundos TFSA isentos de impostos podem ser usados ​​para complementar as retiradas do RRSP na aposentadoria quando a renda tributável sobe para uma taxa marginal mais alta.

OS MELHORES INVESTIMENTOS PARA UM TFSA

Como um RRSP, um TFSA pode manter praticamente qualquer tipo de investimento, incluindo ações negociadas nas principais bolsas de valores, títulos, fundos mútuos, fundos negociados em bolsa (ETFs) e trustes, investimentos imobiliários (REIT).

As carteiras podem ser adaptadas a qualquer horizonte de tempo, nível de risco ou objetivo de retorno. Investidores especulativos autodirigidos podem proteger seus ganhos de impostos, mas perdas não podem ser aplicadas contra ganhos de capital.

Para avessos ao risco, os rendimentos crescentes em títulos de renda fixa, como certificados de investimento garantido (GICs), estão totalmente protegidos.

Um consultor de investimentos qualificado pode ajudá-lo a determinar o que é melhor para você.

COM QUANTO VOCÊ PODE CONTRIBUIR?

Com $ 6.500 de novo espaço de contribuição disponível em janeiro, o espaço total permitido para pessoas de 18 anos ou mais quando o TFSA for introduzido em 2009 será de $ 88.000.

O espaço de contribuição disponível varia entre os indivíduos com base nas contribuições e retiradas feitas ao longo dos anos. Você pode encontrar o seu através dos serviços online fornecidos pelo ARC como “Minha Pasta”.

Uma palavra de advertência: os limites de contribuição postados pelo CRA são geralmente para o ano anterior, portanto, certifique-se de incluir as contribuições feitas no ano atual. Muitos canadenses contribuem para seu TFSA por meio de mais de uma instituição e é o titular da conta que será penalizado se ultrapassar seu limite.

Uma última coisa: o espaço de contribuição das retiradas da TFSA não pode ser recuperado até o ano civil seguinte. Se você esgotou seu TFSA e fez uma retirada em 2022, por exemplo, terá que esperar até 2023 para recuperá-lo – junto com a expansão de $ 6.500 para todos os outros.